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会计培训-员工费用报销规定有哪些?

文章来源:宁波会计培训  作者:Admin  点击次数:   更新时间:2019/12/20

  在日常工作中,日常报销是不可不免的,对接的都是会计出纳人员,那上元会计就想问下,员工费用报销规定有哪些?会计人员在日常工作中应该注意哪些呢?快来看看上元会计就给大家总结的相关内容。
   首先,上元会计提醒大家,任何一种类型之请购及支出,包含物品设备请购、差旅费、车费、交际费等,必须于事件发生前依照“预算及费用之审核权限”规定取得权责人的书面核准。

   然后,报销人员必须取得完整真实、合法之原始凭证(发票之单位名称必须是正确无误),由报销人整齐地自行粘贴在A4纸大小之粘存单上,同类性质必须粘在一起。“请款单”和“费用及出差旅费报销申请表”按原始凭证之交易发生时间分类详细填写,并自行编号以便参照。付款一般采用支票、转账及汇入员工账户等方式,经授权人员核准并经财务部复核通过,方可付款。

     上元会计建议大家,报销以“周”为单位,并附相关凭证,不要几周凭证粘于一起。当月发生的费用应尽量在当月报销,最晚不得超过发生月份的次月,如逾期须经上级领导书面批准。
同时,大家要注意员工在任何凭单上签字,表示对该凭单所载事项以及金额完全同意,并已尽到诚实申报或认真审核之责。所有签名应同时附注日期,如不附注日期,当产生争议时,未签注日期之员工将承担最不利之结果。
   上元会计提醒大家在日常报销的过程中如果财务进行复核,要注意一下内容。
① 退回报销单(注明退回原因)。
② 剔除部分不合格、不合理、说明不全之金额后付款(附剔除原因)。
③ 要求报销人员补充说明或补必要单证。
④ 交出纳付(汇)款。

   最后上元会计还要说一下,在报销流程前,所有单据未齐备的,必须补齐手续后方可进入报销流程。这个很重要哦!这些都是上元会计关于对待报销流程中需要注意的事项,希望可以帮助大家,如果大家想要学习更多关于会计实操内容,可以选择上元金会计会计实操,我们将给你更多关于会计实操内容!

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